Ведомость остатков по счетам на 1декабря 2005г.

№ счета

Наименование счета

Дебет

Кредит

01

Основные средства

1108682,2

02

Амортизация ОС

0

501124,356

04

НМА

13304,1864

0

05

Амортизация НМА

0

3326,04661

07

Оборудование к установке

155215,509

0

10

Материалы

567645,288

0

19

НДС по приобретенным цен.

35477,8305

0

20

Основное прозводство

5747208,98

0

23

Вспомогательное производство

1942189,48

0

43

Готовая продукция

2106496,19

0

50

Касса

133041,864

0

51

Расчетные счета

11641163,1

0

60

Расч.с поставщ.и подрядчик.

0

0

67

Расч.по долгосрочн.кредитам

0

921869,252

68/1

Расч.по налогам и сборам

0

144671,941

69/1

Расч.по соц.страхованию

0

233488,472

69/2

Расч.по пенсион.обеспечению

0

1548607,3

69/3

Расч.по ОМС

0

219408,208

70

Расч.с перс.по оплате труда

0

571636,544

71

Расч.с подотчетными лицами

230738,94

0

76

Расч.с разными деб-ми и кр-ми

0

0

80

Уставный капитал

0

11086822

82

Резервный капитал

0

4944722,63

83

Добавочный капитал

0

1452129,78

86

Целевое финансирование

0

772751,496

96

Резервы предстоящих расход.

0

429193,055

97

Расходы будущих периодов

213434,628

0

98

Доходы будущих периодов

0

1064847,13

Итого

23894598,2

23894598,2

№ п/п

Документ и содержание операции

Сумма

1

Акт приемки-передачи ОС. Поступление оборудования, требующего монтажа

141911,322

1.1

НДС

21648,1287

2

Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в монтаж

0

3

Монтаж и установка оборудования

0

3.1

Расчет бухг. ЗП рабочим монтажа

7805,12271

3.2

Начислен ЕСН, 26%, в т.ч.

0

в ФСС

0

в ПФ

0

в ФОМС

0

3.3

Требование-накладная. Израсходованы материалы на монтаж

558,775831

4

Выписка банка, Оплачено оборудование

163559,451

5

Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в эксплуатацию

0

6

НДС к возмещению из бюджета

21648,1287

7

Выписка банка. Оплачена вся задолженность с расч. счета

0

7.1

ФСС

0

7.2

Пенс. Фонду

0

7.3

ФОМС

0

7.4

НДС

0

8

Выписка банка

0

8.1

Получен аванс от покупателей

99781,3983

8.1.1

 Начислен НДС с аванса

0

8.2

Объявление на взнос наличными. Сданы деньги в банк

110868,22

8.3

Получен штраф за несвоевременную поставку материалов

1241,72407

8.3.1

в т.ч. НДС

0

9

Расходный кассовый ордер Выдано на хозяйственные нужды под отчет

9978,13983

10

Авансовый отчет №1 Оприходованы канц.товары

8037,94598

11

Приходный кассовый ордер. Внесен остаток неиспользованного аванса.

0

12

Платежное требование, счет-фактура. Приобретены материалы

351230,522

12.1

НДС к возмещению из бюджета

63221,494

13

Материалы оплачены с расч.счета

0

13,1

НДС принят к вычету

0

14

Выписка банка. Перечислена часть кредита

332604,661

15

Перечислены проценты по кредиту

3326,04661

16

Покупка акций по номинальной стоимости

221736,441

17

Продажа акций

0

17.1

Отражена задолженность покупателя

343691,483

17.2

Списание покупной стоимости

0

18

Получены деньги от покупателя

0

19

Отпущены материалы на производство

0

19.1

В цех основного производства

532167,458

19.2

На производственные нужды вспомогательного (бензин трансп цеху)

33260,4661

20

Получены счета за услуги сязи

5820,58157

20.1

НДС к возмещению из бюджета

1048,81336

20.2

Оплачены счета

0

20.3

НДС принят к вычету

0

21

Выявлен брак детали

1011,11817

21.1

Возвратные отходы -10% суммы брака

0

21.2

Сумма брака, причитающаяся на виновное лицо

0

21.3

Удержано с виновного лица

0

22

Перечислено в резерв предстоящих расходов 1/12 годовой суммы

0

22,1

Списаны материалы на ремонт

2217,36441

23

Включена в затраты 1/3 кварт.суммы ар.платы

0

24

Авансовый отчет Списаны командир.расходы

144128,686

25

Начислена амортизация ОС

0

25.1

основного цеха

33260,4661

25.2

транспортного цеха

7982,51187

25.3

управления пред.

5432,5428

26

Начислена амортизация НМА

1257,24562

27

Акт на списание ОС. Демонтаж морально-устар. станка Первоначальная стоимость 12000, износ 9250. СПИ 5лет, фактич. 3года

0

27.1

Оприходован металлолом

443,472881

27.2

Списан износ

0

27.3

Списана остаточн. Стоимость

0

27.4

Отражен отложенный налоговый актив

0

28

Продажа груз. автомобиля за    87 000, первоначальная стоимость 115000, износ 103000

0

28,1

Задолженность покупателя

0

28.2

Оплата

0

28.3

Начислен НДС

0

28.4

Списан износ

0

28.5

Списана остаточн. Стоимость

0

29

Предоставлен займ др.предприятию

0

29.1

Перечислены деньги

119737,678

29.2

начислены % за декабрь

5543,41102

29.3

получены %

0

30

Начисление ЗП

0

30.1

Производственным рабочим осн.цеха

1259019,51

30.2

Рабочим транспортного цеха

120014,849

30.3

Рук-лям, специалистам, служащим осн.цеха

79825,1187

30.4

Рук-лям, специалистам, служащим управления предпр.

43903,8153

31

Начислен ЕСН на ЗП рабочим осн.пр-ва

0

31.1

ФСС

0

31.2

ПФ

0

31.3

ФОМС

0

32

Начислен ЕСН на ЗП трансп.цеха

0

32.1

ФСС

0

32.2

ПФ

0

32.3

ФОМС

0

33

Начислен ЕСН производств.персоналу

0

33.1

ФСС

0

33.2

ПФ

0

33.3

ФОМС

0

34

Начислен ЕСН на ЗП администрации

0

34.1

ФСС

0

34.2

ПФ

0

34.3

ФОМС

0

35

Отражение результатов инвентаризации:

0

35.1

Выявлены излишки денежных средств в кассе

221,736441

35.2

Выявлена недостача материалов

443,472881

35.3

Компенсация недостачи за счет кладовщика

110,86822

35.4

Списание оставшейся суммы недостачи на финансовые результаты

0

36

Начислены пособия по врем.нетрудосп.

1773,89153

37

Удержан НДФЛ с суммы ЗП и пособий

0

38

Оплата санаторных путевок

0

38.1

Перечислены деньги за путевки

82042,4831

38.2

Оприходованы путевки

0

38.3

Выданы путевки работникам

0

38.4

Путевки оплачены за счет ФСС

0

39.1

Начислена премия ха проведение культурно-массовых мероприятий

7982,51187

39.2

Удержаны профсоюзные взносы 1%ЗП

0

40

Начислен транспортный налог

1674,11013

41

Получены счета поставщиков за производственные услуги

0

41.1

На  затраты основного цеха

351596,387

41.2

На произв. нужды вспом.цеха

9978,13983

41.3

На общепроизводственные затраты

1722,89214

41.4

НДС общий

0

42

Услуги трансп.цеха стор.орг-ям

0

42.1

Расходы тран.цеха по оказанию услуг

101530,899

42.2

Оплачены счета

173819,196

42.3

Отражена выручка

0

42.4

Начислен НДС

0

43

Списание косвенных расходов

43.1

Включ.в с/с расходов вспом.пр-ва

43.2

Включ.в с/с общепроизв.расходов

0

43.3

Включение в с/с общехоз. расходов

0

44

Оприходование готовой продукции на склад по факт.с/с

6209817,72

45

Отгружена продукция в счет аванса

199562,797

46

Начислен НДС

0

47

Зачтен НДС с аванса

0

48

Зачтен аванс

0

49

Оплачена продукция покупателем

0

50

Выплата ЗП за ноябрь

0

50.1

Денежный чек, приходный кассовый ордер. Получ. деньги для выплаты ЗП

571636,544

50.2

Выдача ЗП

544584,698

50,3

Депонирована ЗП

27051,8458

51

Платежные требования. Предъявлены счета покупателям за отгруженную прод

13393435,4

52

Начислен НДС

0

53

Выписка банка. Оплачены счета

0

54

Расходы на продажу

0

54.1

Счет за рекламу продукции

34590,8848

54.2

Счет за доставку сторонней орг-ей

6652,09322

54.3

НДС общий

7423,73604

54.4

Оплачены счета

0

54.5

Списаны расходы по продаже

0

54.6

НДС принят к вычету

0

55

Спис-ся факт.произв.с/с отгруженной продукции

6208620,34

56

Выявляется результат от продажи

0

57

Начисление налога на имущество

12195,5042

58

В результате наводнения уничтожены материалы

5099,93814

59

Начислен штраф за несвоевременную подачу декларации по трансп.налогу

266,083729

60

Сальдо прочих доходов и расходов

61

Начислен налог на прибыль:

61.1

Условный расход по налогу на прибыль

61.2

Постоянное налоговое обязательство

62

Реформация баланса 31 декабря

62.1

Закрытие субсчетов к сч.90

62.2

Закрытие субсчетов к сч.91

62.3

Закрытие сч.99. Списание чистой (нераспределенной) прибыли