Организация расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами КнАГТУ - 9 вариант

Артикул: 421701001. Опубликовано в Налоги и налогообложение

ВАРИАНТ 9

Определите сумму подлежащую перечислению за 1 квартал:

  1. налога на добавленную стоимость;
  2. страховые взносы;
  3. налога на доходы физических лиц;
  4. налога на имущество;
  5. налога на прибыль.

ООО «Бетта» за отчетный период имело следующую выручку от продажи продукции:

Месяц Выручка с НДС, тыс.руб.
Январь 10500
Февраль 10600
Март 10200
Итого  
  1. За отчетный период оприходованы и оплачены материалы в сумме 20.6 тыс. рублей (без учета НДС).
  2. Получен аванс в счет последующих поставок продукции в сумме 50,4 тыс. руб(без учета НДС).
  3. Приобретен, оплачен и введен в эксплуатацию фрезеровальный станок стоимостью 67 тыс. рублей (без учета НДС).
  4. Начислена заработная плата 5 работникам:

Январь - 124,7 тыс.руб

Февраль - 122,9 тыс. руб.

Март – 139,7 тыс.руб.

5 работников имеют двух детей, 1 работник  имеет одного ребенка, 2 работника – 3-х детей  в возрасте до 18 лет, совокупный доход с начала года менее 280 тыс.руб.

  1. Расходы по производству и реализации продукции за отчетный период составили 27,8 тыс. рублей.
  2. Амортизационные отчисления 9 тыс. рублей.
  3. Сумма остатков по счету 01 «Основные средства» составили:
Наименование Отчетные данные на период, тыс. рублей
01.01 01.02 01.03 01.04
Здания 100 100 100 90
Оборудования 50 40 40 40
Машины 60 50 50 50
Земельные участки 110 110 110 110
Итого