Организация расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами КнАГТУ - 8 вариант

Артикул: 421701001. Опубликовано в Налоги и налогообложение

ВАРИАНТ 8 

Определите сумму подлежащую перечислению за 3 квартал:

  1. налога на добавленную стоимость;
  2. страховые взносы;
  3. налога на доходы физических лиц;
  4. налога на имущество;
  5. налога на прибыль.

ООО «Полюс» за отчетный период имело следующую выручку от продажи продукции:

Месяц Выручка с НДС, тыс.руб.
Июль 52100
Август 48790
сентябрь 55000
Итого  
  1. За отчетный период расходы, связанные с производством и реализацией составили 3402 тыс. рублей(без учета НДС).
  2. За отчетный период оплачены и оприходованы материалы, поступившие от поставщиков в сумме 896,9 тыс. рублей(без учета НДС).
  3. Приобретено, установлено и введено в эксплуатацию оборудование стоимостью 480 тыс. рублей(без учета НДС).
  4. Получен аванс в счет будущих поставок продукции в сумме 449,8 тыс. руб.(без учета НДС).
  5. Перечислен аванс в счет будущих поставок материалов в сумме 420,9 тыс. рублей(без учета НДС).
  6. Начислена заработная плата 35 работникам:

июль - 995тыс.руб

август - 924 тыс. руб.

сентябрь- 937 тыс.руб.

15 работников имеют одного ребенка в возрасте до 18 лет, 5 работников имеют двух детей, 1 работник – 3 детей совокупный доход с начала года менее 280 тыс.руб.

  1. Амортизационные отчисления 18 тыс. рублей.
  2. Сумма остатков по счету 01 «Основные средства» составили:
Наименование Отчетные данные на период, тыс. рублей
01.01 01.02 01.03 01.04 01.05 01.06 01.07 01.08 01.09 01.10
Здания 330 338 336 334 332 330 328 326 324 322
Оборудования 100 99 98 97 96 95 94 93 93 92
Машины 620 618 616 614 612 610 610 608 606 604
Земельные участки 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130
Итого