Наименование счета

Сумма, руб.

Основные средства

3640000

Амортизация основных средств

1560000

Нематериальные активы

3640000

Амортизация нематериальных активов

520000

Уставный капитал

12480000

Прибыли и убытки

4732000

Основное производство

1092000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

208000

Расчеты с бюджетом

62400

Готовая продукция

1040000

Расчеты с персоналом по оплате труда

312000

Касса

1040

Краткосрочные кредиты банка

520000

Расчетный счет

10461360

Материалы

520000

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

1.Поступили с расчетного счета денежные средства в кассу 05.04.201_г. на:

1.1 заработную плату работникам;

1.2 хозяйственные нужды

302640

52 000

2.Акцептован счет деревообрабатывающего комбината (ПЛАСТ) по договору № 154/14 за фанеру

2.1           Стоимость фанеры

2.2                  НДС

2080 000

?

3.Акцептован счет №12/124 поставщика за комплектующие (ООО «КРЕДО») изделия

3.1 стоимость комплектующих изделий

3.2                   НДС

416 000

?

4. Произведена 06.04.201_ г. из кассы выплата заработной платы работникам организации

301600

5.Произведены 10.04.201_ выплаты из кассы организации на хозяйственные нужды:

5.1 товароведу Шутовой Н.О.

5.2 товароведу Быкову  С.Н.

26000

26000

6.Перечислено 10.04.201_г. с расчетного счета поставщикам за поставленные материальные ценности:

6.1 Деревообрабатывающему комбинату по договору № 154/14;

6.2 ООО «КРЕДО»

7.НДС предъявлен к возмещению из бюджета по приобретенным материальным ценностям

8.Получен станок 10.04.201_г. от поставщика (фирма «ЛОК»)

8.1 стоимость станка по счету-фактуре

8.2             НДС

1560 000

?

9.Акцептован 11.04.201_г. счет ЗАО «Трансавто» за транспортные услуги по доставке станка 9.1стоимость услуги по счету-фактуре

9.2  НДС 

52 000

93600

10.Токарный станок введен в эксплуатацию

11.Перечислено поставщику за

11.1 станок

11.2 транспортные услуги 

12. Предъявлен НДС к возмещению из бюджета

13. Начислена заработная плата:

13.1 рабочим основного производства;

13.2 администрации цехов основного производства;

13.3 администрации персонала заводоуправления;

13.4 рабочим вспомогательного производства

780 000

104 000

52 000

104 000

14. Начислены страховые взносы на заработную плату:

14.1 рабочих основного производства;

14.2 администрации цехов основного производства;

14.3 администрации персонала заводоуправления;

14.4 рабочих вспомогательного производства

15.Шутовой Н.О. приобретены материалы (в том числе НДС)

26000

16. Приобретены канцелярские принадлежности для общехозяйственных нужд Быковым С.Н.

(в том числе НДС)

23400

17.Остаток аванса, выданный подотчетному лицу Быкову С.Н., сдан в кассу организации

?

18. С  начисленной заработной платы удержан подоходный налог

19. Страховые взносы перечислены во внебюджетные фонды

20. Налог на доходы физических лиц перечислен в бюджет

21.Начислена  амортизация по

21.1 основным средствам, используемым в основном производстве;

21.2 нематериальным активам, используемым в основном производстве

260 000

52 000

22.Списаны на затраты основного производства следующие затраты:

22.1 вспомогательного производства;

22.2 общехозяйственные расходы;

22.3 общепроизводственного назначения

?

?

?