Наименование счета

Сумма, руб.

Основные средства

3080000

Амортизация основных средств

1320000

Нематериальные активы

3080000

Амортизация нематериальных активов

440000

Уставный капитал

10560000

Прибыли и убытки

4004000

Основное производство

924000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

176000

Расчеты с бюджетом

52800

Готовая продукция

880000

Расчеты с персоналом по оплате труда

264000

Касса

880

Краткосрочные кредиты банка

440000

Расчетный счет

8851920

Материалы

440000

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

1.Поступили с расчетного счета денежные средства в кассу 05.04.201_г. на:

1.1 заработную плату работникам;

1.2 хозяйственные нужды

256080

44 000

2.Акцептован счет сталеплавильного завода («Металлург») по договору № 197/14 за сталь

2.1..Стоимость стали

2.2.   НДС

1760 000

?

3.Акцептован счет №12/124 поставщика за комплектующие (ООО «КРЕДО») изделия

3.1 стоимость комплектующих изделий

3.2   НДС

352 000

?

4. Произведена 06.04.201_ г. из кассы выплата заработной платы работникам организации

255200

5.Произведены 10.04.201_ выплаты из кассы организации на хозяйственные нужды:

5.1 товароведу Бутовой Н.О.

5.2 товароведу Волкову  К.Н.

22000

22000

6.Перечислено 10.04.201_г. с расчетного счета поставщикам за поставленные материальные ценности:

6.1 Сталеплавильному заводу по договору № 197/14;

6.2 ООО «КРЕДО»

7.НДС предъявлен к возмещению из бюджета по приобретенным материальным ценностям

8.Получен станок 10.04.201_г. от поставщика (фирма «АВС»)

8.1 стоимость станка по счету-фактуре

8.2 НДС

1320 000

?

9.Акцептован 11.04.201_г. счет ЗАО «Мострансавто» за транспортные услуги по доставке станка 9.1стоимость услуги по счету-фактуре

9.2  НДС  

44 000

7920

10.Фрезерный станок введен в эксплуатацию

11.Перечислено поставщику за

11.1 станок

11.2 транспортные услуги 

12. Предъявлен НДС к возмещению из бюджета

13. Начислена заработная плата:

13.1 рабочим основного производства;

13.2 администрации цехов основного производства;

13.3 администрации персонала заводоуправления;

13.4 рабочим вспомогательного производства

660 000

88 000

44 000

88 000

14. Начислены страховые взносы на заработную плату:

14.1 рабочих основного производства;

14.2 администрации цехов основного производства;

14.3 администрации персонала заводоуправления;

14.4 рабочих вспомогательного производства

15.Бутовой Н.О. приобретены материалы (в том числе НДС)

22000

16. Приобретены канцелярские принадлежности для общехозяйственных нужд Волковым К.Н.

(в том числе НДС)

19800

17.Остаток аванса, выданный подотчетному лицу, сдан в кассу организации

?

18. С  начисленной заработной платы удержан подоходный налог

19. Страховые взносы перечислены во внебюджетные фонды

20. Налог на доходы физических лиц перечислен в бюджет

21.Начислена  амортизация по

21.1 основным средствам, используемым в основном производстве;

21.2 нематериальным активам, используемым в основном производстве

220 000

44 000

22.Списаны на затраты основного производства следующие затраты:

22.1 вспомогательного производства;

22.2 общехозяйственные расходы;

22.3 общепроизводственного назначения

?

?

?