Наименование счета

Сумма, руб.

Основные средства

2240000

Амортизация основных средств

960000

Нематериальные активы

2240000

Амортизация нематериальных активов

320000

Уставный капитал

7680000

Прибыли и убытки

2912000

Основное производство

672000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

128000

Расчеты с бюджетом

38400

Готовая продукция

640000

Расчеты с персоналом по оплате труда

192000

Касса

640

Краткосрочные кредиты банка

320000

Расчетный счет

6437760

Материалы

320000

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

1.Поступили с расчетного счета денежные средства в кассу 05.04.201_г. на:

1.1 заработную плату работникам;

1.2 хозяйственные нужды

186240

32 000

2.Акцептован счет сталеплавильного завода («Горн») по договору № 197/14 за сталь

2.1..Стоимость стали

2.2.   НДС

1280 000

?

3.Акцептован счет №12/124 поставщика за комплектующие (ООО «ЛОРИ») изделия

3.1 стоимость комплектующих изделий

3.2   НДС

256 000

?

4. Произведена 06.04.201_ г. из кассы выплата заработной платы работникам организации

185600

5.Произведены 10.04.201_ выплаты из кассы организации на хозяйственные нужды:

5.1 товароведу Рудовой Н.О.

5.2 товароведу Глебову  К.Н.

16000

16000

6.Перечислено 10.04.201_г. с расчетного счета поставщикам за поставленные материальные ценности:

6.1 Сталеплавильному заводу по договору № 197/14;

6.2 ООО «ЛОРИ»

7.НДС предъявлен к возмещению из бюджета по приобретенным материальным ценностям

8.Получен станок 10.04.201_г. от поставщика (фирма «Станкокомплект»)

8.1 стоимость станка по счету-фактуре

8.2 НДС

960 000

?

9.Акцептован 11.04.201_г. счет ЗАО «Ространсавто» за транспортные услуги по доставке станка 9.1стоимость услуги по счету-фактуре

9.2  НДС 

32 000

5760

10.Фрезерный станок введен в эксплуатацию

11.Перечислено поставщику за

11.1 станок

11.2 транспортные услуги 

12. Предъявлен НДС к возмещению из бюджета

13. Начислена заработная плата:

13.1 рабочим основного производства;

13.2 администрации цехов основного производства;

13.3 администрации персонала заводоуправления;

13.4 рабочим вспомогательного производства

480 000

64 000

32 000

64 000

14. Начислены страховые взносы на заработную плату:

14.1 рабочих основного производства;

14.2 администрации цехов основного производства;

14.3 администрации персонала заводоуправления;

14.4 рабочих вспомогательного производства

15.Рудовой Н.О. приобретены материалы (в том числе НДС)

16000

16. Приобретены канцелярские принадлежности для общехозяйственных нужд Глебовым К.Н.

(в том числе НДС)

14400

17.Остаток аванса, выданный подотчетному лицу, сдан в кассу организации

?

18. С  начисленной заработной платы удержан подоходный налог

19. Страховые взносы перечислены во внебюджетные фонды

20. Налог на доходы физических лиц перечислен в бюджет

21.Начислена  амортизация по

21.1 основным средствам, используемым в основном производстве;

21.2 нематериальным активам, используемым в основном производстве

160 000

32 000

22.Списаны на затраты основного производства следующие затраты:

22.1 вспомогательного производства;

22.2 общехозяйственные расходы;

22.3 общепроизводственного назначения

?

?

?