ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ПЕРВОЙ ЧСТИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Наличие имущества, собственных средств и обязательств организации
на 1 марта 20___ года, руб.
|
Наименование имущества и обязательств |
В а р и а н т ы
|
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1 |
Денежные средства на расчетном счете в банке |
166660,16 |
128330,77 |
119102 |
135449,71 |
110100 |
147200 |
187540 |
114500 |
160580 |
199825,40 |
2 |
Металл - 1000 кг. |
Цена за 1 кг. |
|||||||||
15 |
16 |
17 |
- |
- |
14 |
- |
- |
- |
- |
||
3 |
Транспортные средства |
257224 |
1350235 |
60800 |
250200 |
514624 |
- |
625000 |
298000 |
320500 |
- |
4 |
Детали ОР - 5000 шт. |
Цена за 1 шт. |
|||||||||
5 |
4,5 |
4 |
- |
- |
6 |
- |
- |
- |
- |
||
5 |
Задолженность ОАО «Горэнерго» за потребленную электроэнергию |
12987,74 |
36520,94 |
66420,33 |
97000 |
65890,48 |
94150 |
105400 |
118450 |
189750 |
211120,60 |
6 |
Кабель - 450 м. |
Цена за 1 м. |
|||||||||
- |
- |
110 |
- |
- |
115 |
135 |
- |
- |
- |
||
7 |
Нематериальные активы |
80 000 |
185000 |
200000 |
70 000 |
250400 |
230400 |
270500 |
210000 |
310000 |
295000 |
8 |
Литьё стальное - 150 шт. |
Цена за 1 шт. |
|||||||||
- |
- |
- |
875 |
840 |
- |
825 |
750 |
- |
810 |
||
9 |
Задолженность бюджету по налогам |
18599 |
125040 |
178900 |
13745 |
159000 |
256800 |
215480 |
232540 |
212110 |
199850 |
10 |
Здание ремонтного цеха |
- |
- |
560540 |
- |
325000 |
635000 |
- |
258000 |
- |
571800 |
11 |
Задолженность подотчетному лицу |
7559,85 |
3580,77 |
15980,67 |
12500 |
17812,18 |
5643,66 |
11210,63 |
15687,62 |
23800,72 |
25984,11 |
12 |
Медь листовая - 10 т. |
Цена за 1 т. |
|||||||||
- |
- |
- |
900 |
870 |
- |
750 |
- |
730 |
- |
||
13 |
Задолженность подотчетных лиц по суммам выданных авансов |
1657,40 |
15800,70 |
13200,56 |
7250,17 |
12589,70 |
33650,52 |
287012,30 |
45780,43 |
35890,33 |
5858,15 |
14 |
Акции других организаций |
23418 |
58000 |
450000 |
70800 |
150000 |
230500 |
300000 |
100000 |
150000 |
200000 |
15 |
Задолженность работникам по оплате труда |
874400 |
633980 |
1250000 |
697000 |
975000 |
856000 |
997000 |
980000 |
995800 |
1050400 |
16 |
Денежные средства в кассе |
95,25 |
1580,30 |
458,44 |
92,83 |
10264,84 |
145,48 |
365,70 |
230,57 |
154,67 |
1365,45 |
17 |
Задолженность прочим кредиторам |
26178,76 |
192547 |
233250 |
45000,86 |
199800,15 |
214580,34 |
272541,37 |
359458,38 |
258987,28 |
232015,29 |
18 |
Здание склада для хранения материалов |
300000 |
285970 |
451000 |
320000 |
360700 |
159000 |
145800 |
196800 |
200500 |
220150 |
19 |
Задолженность поставщикам за приобретенные основные средства |
800000 |
3200000 |
889410 |
356628 |
750800 |
660180 |
950120 |
772000 |
768900 |
597450 |
20 |
Административное здание |
700000 |
400000 |
890000 |
680000 |
780560 |
650240 |
710200 |
750000 |
859000 |
895600 |
21 |
Сталь круглая - 400 тн. |
Цена за 1 тн. |
|||||||||
- |
- |
- |
- |
530 |
- |
- |
520 |
- |
525 |
||
22 |
Задолженность по социальному страхованию и пенсионному обеспечению |
160700 |
350210 |
240500 |
61944 |
89568 |
97200 |
123650 |
158450 |
336500 |
205000 |
23 |
Станки токарные и фрезерные |
300383 |
589250 |
354120 |
40877,53 |
259680 |
- |
360500 |
289700 |
299000 |
- |
24 |
Затраты по незавершенному строительству объекта основных средств |
20000 |
108500,29 |
235000 |
35000,30 |
236545,66 |
78900 |
51900,54 |
97859,82 |
125973,14 |
96850,23 |
25 |
Затраты на производство изделия А |
10000 |
11000 |
7000 |
5000 |
3000 |
3500 |
3600 |
4200 |
2580 |
4590 |
26 |
Мебель офисная сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью за единицу менее 40000 руб. |
60000 |
144428 |
126800 |
142471 |
242500 |
165000 |
302000 |
210500 |
178950 |
210400 |
27 |
Болты 920 кг. |
Цена за 1 кг. |
|||||||||
- |
- |
- |
- |
90 |
- |
- |
95 |
93 |
85 |
||
28 |
Задолженность работников по возмещению материального ущерба |
9200 |
23800 |
38200 |
7500 |
16655,80 |
38900 |
46870,46 |
39700,18 |
47812,86 |
41258,77 |
29 |
Автопогрузчики, используемые в помещении цеха |
65000 |
- |
- |
80000 |
- |
87000 |
135260 |
- |
158900 |
109700 |
30 |
Резерв на покрытие затрат по ремонту основных средств |
350000 |
438040 |
378450 |
350640 |
480000 |
340590 |
436000 |
565000 |
580700 |
610000 |
31 |
Резерв на оплату отпусков |
- |
356900 |
660000 |
409618 |
450000 |
758000 |
550520 |
632000 |
598000 |
650000 |
32 |
Здание цеха |
800000 |
676000 |
685000 |
62999,62 |
- |
790000 |
654000 |
- |
790000 |
659000 |
33 |
Задолженность подрядчику за выполненный ремонт станков |
2106902 |
956000 |
565790 |
334800 |
322335,19 |
189700 |
359800 |
294780 |
380600 |
459870 |
34 |
Основные Материалы для производства изделия А |
18200 |
10350 |
15810 |
13000 |
15620 |
17040 |
15960 |
19800 |
15800 |
18070 |
35 |
Задолженность банку по краткосрочной ссуде |
1045000 |
1000500 |
1400000 |
1400000 |
1200000 |
1100000 |
980000 |
1170000 |
995000 |
1380000 |
36 |
Амортизация основных средств |
21470 |
42020 |
65400 |
32200 |
17890 |
96000 |
169000 |
223410 |
123000 |
144100 |
37 |
Вклад в уставный капитал другой организации |
205000 |
285450 |
250000 |
300000 |
330500 |
450000 |
255000 |
150000 |
170000 |
210000 |
38 |
Резервы по сомнительным долгам |
179000 |
135600 |
278500 |
430000 |
352000 |
290000 |
589000 |
682000 |
668000 |
570000 |
39 |
Задолженность покупателей за отгруженную им продукцию |
921500 |
780800 |
1220540 |
813853 |
915480 |
1045112 |
1125356 |
1051500 |
990780 |
890500 |
40 |
Амортизация нематериальных активов |
2780 |
17400 |
13560 |
4985 |
22000 |
25600 |
32000 |
38500 |
46850 |
15800 |
41 |
Резервный капитал |
630000 |
850000 |
850000 |
560000 |
650000 |
570000 |
710000 |
640000 |
680000 |
690500 |
42 |
Готовая продукция (изделие Б) |
18000 |
12000 |
16000 |
15000 |
12000 |
9000 |
7250 |
3650 |
4600 |
6500 |
43 |
Задолженность банку за долгосрочный кредит |
1900000 |
1580450 |
1500000 |
1110000 |
1760500 |
1450000 |
1250000 |
1315000 |
1500000 |
1350000 |
44 |
Добавочный капитал |
430000 |
350000 |
970000 |
240000 |
470000 |
390000 |
465000 |
475000 |
535000 |
680000 |
45 |
Задолженность заказчика за выполненные для него работы |
230000 |
354780 |
217890 |
212200 |
252000 |
378500 |
368750 |
336500 |
359870 |
358740 |
46 |
Задолженность учредителю по полученному от него долгосрочному займу |
400000 |
700000 |
850000 |
560000 |
900000 |
750000 |
800000 |
650000 |
770000 |
850000 |
47 |
Уставный капитал |
384000 |
320000 |
325000 |
378000 |
335000 |
340000 |
400000 |
450000 |
465000 |
500000 |
48 |
Задолженность учредителя по вкладу в уставный капитал |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
49 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
сумму определить |
Факты хозяйственной жизни (хозяйственные операции) за март 20__года, руб.
№ п/п |
Содержание хозяйственного факта (хозяйственной операции) |
Вариант |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
• |
Поступили средства задолженности покупателей за отгруженную им продукцию |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
2 |
С расчетного счета на электронные платёжные карты работникам перечислена задолженность по заработной плате |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
3 |
Подотчетные лица возместили задолженность, сложившуюся в течение предыдущего месяца |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
4 |
Основные Материалы для производства переданы в производственные подразделения для изготовления продукции А |
18200 |
10350 |
15810 |
13000 |
15620 |
17040 |
15960 |
19800 |
15800 |
18070 |
5
|
С расчетного счета в кассу получены недостающие средства для покрытия задолженности подотчетному лицу |
?
|
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
6 |
Из кассы выданы все средства задолженности подотчетному лицу |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
7 |
Начислена амортизация оборудования и зданий, затраты отнесены на производство продукции А |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
9000 |
8 |
Работниками предприятия внесена в кассу задолженность по возмещению материального ущерба |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
9 |
Вся сумма задолженности заказчика за выполненные для него работы поступила на расчетный счет |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
10 |
Начислена заработная плата персоналу предприятия (занятому производством продукции А) за текущий месяц |
850000 |
650000 |
980000 |
700000 |
900000 |
880000 |
960000 |
970000 |
990000 |
995000 |
11 |
Произведены начисления на заработную плату работников предприятия налога на доходы физических лиц |
110500 |
84500 |
127000 |
91000 |
117000 |
114000 |
124000 |
126000 |
128000 |
129000 |
12 |
Отчислены средства 30% от фонда оплаты труда персоналу предприятия (занятому производством продукции А) на социальное страхование и обеспечение за текущий месяц |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
13 |
Покупатель оплатил аванс за изготавливаемую для него продукцию |
270000 |
380000 |
330000 |
290000 |
375000 |
310000 |
340000 |
295000 |
315000 |
345000 |
12 |
Получен кредит банка сроком на 14 месяцев |
800000 |
710000 |
850000 |
750000 |
790000 |
770000 |
810000 |
1080000 |
1115000 |
1295000 |
14 |
Закуплены Основные Материалы у ООО «Поставщик+» |
40000 |
47000 |
46000 |
48000 |
42000 |
42000 |
55000 |
41000 |
54000 |
49000 |
15 |
Перечислено 50% задолженности поставщику ООО «Поставщик+» за полученные от него Основные Материалы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
16 |
Получены средства хозяйственные нужды с расчетного счета в кассу |
50000 |
40000 |
45000 |
55000 |
48000 |
51000 |
49000 |
42000 |
44000 |
43000 |
17 |
Выдано из кассы рабочему Григорьеву А.А. на командировочные расходы |
25000 |
20000 |
25500 |
35000 |
24000 |
21000 |
19000 |
33000 |
30000 |
17000 |
18 |
Рабочему Смирнову П.В. перечислена на зарплатную карту ссуда сроком на 2 месяца для обучения |
28000 |
27000 |
26500 |
28500 |
29000 |
33000 |
34500 |
30000 |
17500 |
30000 |
19 |
Во внебюджетные фоны перечислены все средства задолженности по социальному страхованию и обеспечению |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
20 |
В бюджет перечислены средства задолженности перед бюджетом по налогам и сборам |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
21 |
Рабочий предприятия Григорьев А.А отчитался за истраченные на командировку средства. Затраты отнесены на производство продукции А |
22100,34 |
19750,28 |
24520,45 |
33854,29 |
22891,14 |
19425,23 |
18200,50 |
31057,84 |
27230,34 |
15215,52 |
22 |
Задолженность рабочего предприятия Григорьева А.А по подотчетным суммам возмещена при начислении ему заработной платы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
23 |
Получена арендная плата за сдаваемое производственное оборудование за 6 месяцев |
280000 |
290000 |
295000 |
297000 |
275000 |
280000 |
290000 |
295000 |
297000 |
275000 |
24 |
Получен счет от ОАО «Горэнерго» за потребленную в течение текущего месяца электроэнергию, затраты отнесены на производство продукции А |
10980,35 |
40250,48 |
59405,42 |
89100,51 |
60777,42 |
92150,25 |
45980,56 |
111254,35 |
90351,18 |
17650,59 |
25 |
Оплачена вся задолженность перед ОАО «Горэнерго» за потребленную электроэнергию . |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
26 |
Получен счет за оказанные услуги от ООО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей, затраты отнесены на производство продукции А |
42500 |
47800 |
44200 |
43900 |
48700 |
41900 |
43590 |
44400 |
43400 |
47770 |
27 |
Оплачены услуги ООО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
28 |
За счет прибыли пополнен резервный капитал |
580000 |
700000 |
850000 |
550000 |
900000 |
250000 |
270000 |
500000 |
285000 |
350000 |
29 |
Приобретены ценные бумаги за счет краткосрочного кредита банка |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
30 |
Начислена амортизация нематериальных активов, затраты отнесены на производство продукции А |
250 |
1785 |
1650 |
1357 |
2660 |
2780 |
2350 |
2460 |
2640 |
2550 |
31 |
Учредителем в кассу внесена вся задолженность по вкладу в уставный капитал |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ЧСТИ ВТОРОЙ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Факты хозяйственной жизни (хозяйственные операции) за апрель 20__ г., руб.
№ п/п |
Содержание хозяйственного факта (хозяйственной операции) |
Вариант |
||||||||||
|
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
• |
Внесены на расчетный счет все деньги из кассы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
От ООО "Поставщик+" по счету-фактуре № 5 от 2.04 поступили материалы: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- металл |
кг. |
1000 |
990 |
950 |
- |
- |
1110 |
- |
- |
- |
- |
|
цена за кг |
15 |
16 |
17 |
- |
- |
14 |
- |
- |
- |
- |
||
- детали ОР |
шт. |
300 |
310 |
320 |
- |
- |
312 |
- |
- |
- |
- |
|
цена за шт. |
5 |
4,5 |
4 |
- |
- |
6 |
- |
- |
- |
- |
||
- кабель |
м. |
- |
110 |
- |
- |
- |
115 |
135 |
- |
- |
- |
|
цена за м. |
- |
60 |
- |
- |
- |
56 |
59 |
- |
- |
- |
||
- литьё стальное |
шт. |
- |
- |
- |
112 |
21 |
- |
123 |
120 |
- |
124 |
|
цена за шт. |
- |
- |
- |
875 |
340 |
- |
825 |
75 |
- |
810 |
||
- медь листовая |
тн. |
- |
- |
- |
8 |
9 |
- |
10 |
- |
11 |
- |
|
цена за тн. |
- |
- |
- |
900 |
870 |
- |
750 |
- |
730 |
- |
||
- сталь круглая |
тн. |
- |
- |
- |
- |
200 |
- |
- |
210 |
- |
205 |
|
цена за тн. |
- |
- |
- |
- |
530 |
- |
- |
520 |
- |
525 |
||
- болты |
кг. |
- |
- |
- |
- |
90 |
- |
- |
95 |
93 |
85 |
|
цена за кг. |
- |
- |
- |
- |
60 |
- |
- |
54 |
56 |
65 |
||
- гвозди |
кг. |
120 |
125 |
128 |
119 |
122 |
124 |
118 |
126 |
121 |
118 |
|
цена за кг. |
55 |
53 |
50 |
58 |
26 |
57 |
60 |
54 |
55 |
61 |
||
- белили цинковые |
кг. |
75 |
- |
80 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
цена за кг. |
85 |
- |
80 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
- транспортные расходы, за счет получателя |
2630 |
2900 |
2750 |
2880 |
2655 |
2598 |
2910 |
2715 |
2820 |
2765 |
||
- НДС на всю сумму сделки 18% |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
НДС по сделке с ООО "Поставщик+" зачтен на расчеты с бюджетом |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Получен счет-фактура № 7 от 2.04 за услуги ООО «Транспортировка»: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- за доставку материалов на склад предприятия |
2542 |
2564 |
2512 |
2536 |
2544 |
2560 |
2527 |
2555 |
2539 |
2563 |
||
- НДС на всю сумму доставки материалов, 18 % |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
НДС по сделке ООО «Транспортировка» зачтен на расчеты с бюджетом |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Уплачено ООО "Поставщик+" за полученные материалы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Получено целевое финансирование от муниципалитета на ремонт дороги. |
1500000 |
1650000 |
1280000 |
1458000 |
1369000 |
1554000 |
1465000 |
1634000 |
1547000 |
1256000 |
|
• |
На хозяйственные расходы получено по чеку в банке |
60000 |
53000 |
56000 |
51000 |
48900 |
59200 |
53000 |
52200 |
54100 |
49500 |
|
• |
Выданы средства под отчет, менеджеру отдела снабжения Крайнову А.А. на приобретение материалов необходимых для процесса производства |
38000 |
33000 |
36000 |
32000 |
31900 |
36200 |
30450 |
32000 |
30100 |
30500 |
|
• |
Выданы средства начальнику цеха Звягинцеву Н.В. на командировку |
22000 |
23000 |
20000 |
19000 |
17000 |
23000 |
22550 |
20200 |
24100 |
19000 |
|
• |
Рабочим Смирновым П.В. возмещена половина ссуды на обучение, выданной ему в прошлом месяце |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Подотчетным лицом, менеджером отдела снабжения Крайновым А.А. приобретены в розничной продаже материалы: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- крепежные изделия |
коробки |
40 |
37 |
35 |
33 |
32 |
36 |
31 |
40 |
39 |
38 |
|
цена за коробку |
250 |
240 |
280 |
260 |
225 |
233 |
257 |
220 |
235 |
263 |
||
- канцелярские наборы для работников администрации |
наборы |
35 |
31 |
30 |
34 |
33 |
30 |
29 |
35 |
30 |
25 |
|
цена за набор |
350 |
330 |
400 |
380 |
345 |
370 |
385 |
330 |
325 |
380 |
||
- штифты конические |
шт. |
30 |
45 |
40 |
37 |
41 |
38 |
35 |
30 |
42 |
33 |
|
цена за шт. |
410 |
380 |
360 |
385 |
367 |
400 |
395 |
398 |
375 |
391 |
||
- калькуляторы |
шт. |
20 |
24 |
25 |
22 |
21 |
20 |
23 |
20 |
22 |
24 |
|
цена за шт. |
400 |
345 |
320 |
375 |
340 |
380 |
325 |
295 |
300 |
310 |
||
• |
Возвращены из кассы средства задолженности по подотчету менеджеру отдела снабжения Крайнову А.А. |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Утвержден авансовый отчет по командировке начальника цеха Звягинцева Н.В. |
20073,35 |
20111,18 |
18654,26 |
17023,49 |
15460,15 |
20954,90 |
20103,27 |
18560,45 |
21658,80 |
17235,89 |
|
• |
От ООО "Поставщик+" по счету-фактуре № 39 от 15.04 поступили материалы: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- металл (200 кг.) |
? |
? |
? |
- |
- |
? |
- |
- |
- |
- |
||
- детали ОР (200 шт.) |
? |
? |
? |
- |
- |
? |
- |
- |
- |
- |
||
- кабель (200 м.) |
- |
? |
- |
? |
- |
? |
? |
- |
- |
- |
||
- литьё стальное (200 шт.) |
- |
- |
- |
? |
- |
- |
? |
? |
- |
? |
||
- медь листовая (20 т.) |
- |
- |
- |
? |
? |
- |
? |
- |
? |
- |
||
- сталь круглая (200 тн.) |
- |
- |
- |
- |
? |
- |
- |
? |
? |
? |
||
- болты (20 кг. ) |
- |
- |
- |
- |
? |
- |
- |
? |
? |
? |
||
- Лета дорожная стыковая (800 п/м по 110 руб. за п/м.) |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- опалубка металлическая (15 шт. по 7500 за шт.) |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- транспортные расходы, за счет получателя |
1100 |
1200 |
1150 |
1180 |
1550 |
1380 |
1210 |
135 |
1220 |
1165 |
||
- НДС на всю сумму сделки 18% |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
НДС по счету-фактуре с ООО "Поставщик+" зачтен на расчеты с бюджетом |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Получен счет за услуги ООО «Помощник» за доставку и разгрузку материалов на склад предприятия |
680 |
660 |
670 |
655 |
682 |
665 |
663 |
675 |
675 |
677 |
|
• |
Расчет с ООО «Помощник» произведен из кассы предприятия |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Сумма задолженности по авансовому отчету начальника цеха Звягинцева Н.В. возмещена при начислении заработной платы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Отпущены со склада материалы по фактической себестоимости: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на производство продукции А: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
металл |
450 кг. |
430 кг. |
441 кг. |
- |
- |
525 кг. |
- |
- |
- |
- |
||
детали ОР |
1258 шт. |
1300 шт. |
1442 шт. |
- |
- |
1385 шт. |
- |
- |
- |
- |
||
кабель |
- |
280 м. |
- |
185 м. |
- |
195 м. |
213 м. |
- |
- |
- |
||
литье стальное |
- |
- |
- |
115 шт. |
- |
- |
127шт. |
108шт. |
- |
119 шт. |
||
медь листовая |
- |
- |
- |
4 тн. |
6 тн. |
- |
5 тн. |
- |
8 тн. |
- |
||
сталь круглая |
- |
- |
- |
- |
112 тн. |
- |
- |
122 тн. |
118 тн. |
211 тн. |
||
болты |
- |
- |
- |
- |
340 кг. |
- |
- |
314 кг. |
321 кг. |
330 кг. |
||
гвозди |
25 кг. |
32 кг. |
30 кг. |
21 кг. |
24 кг. |
29 кг. |
22 кг. |
33 кг. |
31 кг. |
20 кг. |
||
крепежные изделия |
4 кор. |
3 кор.. |
5 кор. |
4 кор. |
3 кор.. |
5 кор. |
4 кор. |
3 кор.. |
5 кор. |
3 кор. |
||
штифты конические |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
5 шт. |
||
белили цинковые |
15 кг. |
- |
12 кг. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
- на производство продукции Б: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
металл |
470 кг. |
400 кг. |
410 кг. |
- |
- |
570 кг. |
- |
- |
- |
- |
||
детали ОР |
1300 шт. |
1200 шт. |
1380 шт. |
- |
- |
1350 шт. |
- |
- |
- |
- |
||
кабель |
- |
210 м. |
- |
205 м. |
- |
215 м. |
207 м. |
- |
- |
- |
||
литье стальное |
- |
- |
- |
120 шт. |
- |
- |
125 шт. |
110 шт. |
- |
111 шт. |
||
медь листовая |
- |
- |
- |
3 тн. |
5 тн. |
- |
4 тн. |
- |
6 тн. |
- |
||
сталь круглая |
- |
- |
- |
- |
101 тн. |
- |
- |
111 тн. |
110 тн. |
120 тн. |
||
болты |
- |
- |
- |
- |
230 кг. |
- |
- |
214 кг. |
221 кг. |
230 кг. |
||
гвозди |
20 кг. |
30 кг. |
33 кг. |
27 кг. |
22 кг. |
20 кг. |
25 кг. |
30 кг. |
36 кг. |
28 кг. |
||
крепежные изделия |
4 кор. |
3 кор. |
5 кор. |
4 кор. |
3 кор. |
5 кор. |
4 кор. |
3 кор. |
5 кор. |
3 кор. |
||
штифты конические |
4 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
2 шт. |
4 шт. |
4 шт. |
3 шт. |
4 шт. |
4 шт. |
4 шт. |
||
белили цинковые |
17 кг. |
- |
15 кг. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
- на общепроизводственные нужды: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
кабель |
- |
10 м. |
- |
15 м. |
- |
25 м. |
27 м. |
- |
- |
- |
||
болты |
- |
- |
- |
- |
23 кг. |
- |
- |
24 кг. |
22 кг. |
20 кг. |
||
гвозди |
26 кг. |
31 кг. |
30 кг. |
37 кг. |
32 кг. |
28 кг. |
29 кг. |
34 кг. |
35 кг. |
38 кг. |
||
белили цинковые |
7 кг. |
- |
6 кг. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
канцелярские наборы |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
3 шт. |
||
калькуляторы |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
З шт. |
||
- на общехозяйственные нужды: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
кабель |
- |
20 м. |
- |
25 м. |
- |
35 м. |
38 м. |
- |
- |
- |
||
болты |
- |
- |
- |
- |
23 кг. |
- |
- |
24 кг. |
22 кг. |
20 кг. |
||
гвозди |
29 кг. |
37 кг. |
36 кг. |
42 кг. |
34 кг. |
31 кг. |
35 кг. |
38 кг. |
39 кг. |
42 кг. |
||
белили цинковые |
7 кг. |
- |
6 кг. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
медь листовая |
- |
- |
- |
1 тн. |
1 тн. |
- |
4 тн. |
- |
6 тн. |
- |
||
крепежные изделия |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
2 кор. |
||
канцелярские наборы |
32 шт. |
28 шт. |
27 шт. |
31 шт. |
30 шт. |
27 шт. |
26 шт. |
32шт. |
37 шт. |
22 шт. |
||
калькуляторы |
17 шт. |
21 шт. |
22 шт. |
19 шт. |
18 шт. |
17 шт. |
20 шт. |
17 шт. |
19 шт. |
21 шт. |
||
• |
От поставщика ООО «Оборудование» получен счет-фактура № 25 от 17.04 на приобретенный у него высокоточный станок, в том числе: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- стоимость станка |
250000 |
210000 |
240000 |
245000 |
215000 |
225000 |
230000 |
255000 |
235000 |
220000 |
||
- НДС по приобретенному станку, 18% |
45000 |
37800 |
43200 |
44100 |
38700 |
40500 |
41400 |
45900 |
42200 |
39600 |
||
• |
НДС по сделке с ООО «Оборудование» зачтен на расчеты с бюджетом |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Получен счет за услуги ООО «Помощник» за доставку и выгрузку высокоточного станка в цех предприятия |
2700 |
2600 |
2200 |
2400 |
2300 |
2500 |
2850 |
2750 |
2650 |
2800 |
|
• |
Получен счет от ИП «Кондрашов А.А.» за установку и наладку высокоточного станка |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
|
• |
Высокоточный станок принят на баланс |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Поставщику ООО «Оборудование» перечислены средства задолженности за приобретенный станок |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
ООО «Помощник» перечислены средства за доставку и выгрузку станка |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Расчет с ИП «Кондрашов А.А.» за оказанные им услуги произведен из кассы предприятия |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
На основании расчета списаны ТЗР пропорционально сумме израсходованных в течение месяца материалов: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- на производство продукции А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- на производство продукции Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- на общепроизводственные нужды |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- на общехозяйственные нужды |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Получен счет-фактура ООО «Связной»: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
- за услуги по обеспечению связи и информации |
4500 |
4650 |
4550 |
4820 |
4750 |
4780 |
4450 |
4680 |
4570 |
4850 |
|
• |
- НДС по предоставленным услугами, 18% |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
НДС по услугам ООО «Связной» зачтен на расчеты с бюджетом |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Начислена амортизация нематериальных активов и отнесена на общехозяйственные расходы |
1550 |
1785 |
1650 |
1357 |
2660 |
2780 |
2350 |
2460 |
2640 |
2550 |
|
• |
Оплачены услуги ООО «Связной» |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Начислена амортизация основных средств: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) цехового оборудования |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
||
б) общехозяйственного оборудования |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
||
• |
Начислена заработная плата за апрель: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) производственным рабочим, занятым изготовлением продукции А |
530000 |
527500 |
568000 |
521500 |
536750 |
555500 |
544300 |
575000 |
529100 |
554100 |
||
б) производственным рабочим , занятым изготовлением продукции Б |
637200 |
665700 |
659100 |
679000 |
687500 |
612590 |
677500 |
687900 |
640500 |
654500 |
||
в) общепроизводственному персоналу |
249300 |
250500 |
280100 |
215970 |
236980 |
279500 |
225500 |
227750 |
229950 |
232350 |
||
г) административно-управленческому персоналу |
350000 |
355500 |
325000 |
332200 |
335500 |
334400 |
336600 |
337700 |
337500 |
373750 |
||
• |
Удержан налог на доходы физических лиц из заработной платы персонала предприятия |
229600 |
233800 |
238100 |
227300 |
233500 |
231600 |
231900 |
237600 |
225800 |
235900 |
|
• |
Произведены начисления расчетов по социальному страхованию и обеспечению, 30% от начисленного ФОТ за апрель: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) производственным рабочим, занятым изготовлением продукции А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
б) производственным рабочим , занятым изготовлением продукции Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
в) общепроизводственному персоналу |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
г) административно-управленческому персоналу |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Согласно расчету, списаны на счета основного производства пропорционально ФОТ основных производственных рабочих: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на себестоимость продукции А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
а) общепроизводственные расходы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
б) общехозяйственные расходы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- на себестоимость продукции Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
а) общепроизводственные расходы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
б) общехозяйственные расходы |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Из основного производства по фактической себестоимости поступила на склад : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- готовая продукция А (вместе с остатком незавершенного производства на 1 апреля) |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- готовая продукция Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Продано покупателю: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- продукция А, |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
3540000 |
4130000 |
4130000 |
||
в том числе НДС; |
540000 |
540000 |
540000 |
540000 |
540000 |
540000 |
540000 |
540000 |
630000 |
630000 |
||
- продукция Б, |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
||
в том числе НДС |
360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
2360000 |
||
• |
Получен счет-фактура на оплату услуг ООО «Посредник» по доставке проданной готовой продукции покупателю: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- доставка продукции покупателю |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
26000 |
||
- НДС по услуге, 18% |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
4680 |
||
• |
Оплачены расходы на продажу по доставке предприятием ООО «Посредник» готовой продукции покупателю |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Поступила оплата от покупателя за проданную ему продукцию А и Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
При реализации списана фактическая себестоимость проданной готовой продукции: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Продукция А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- Продукция Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
При реализации пропорционально выручке списаны расходы по доставке проданной готовой продукции покупателю на: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продукцию А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
Продукцию Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Определен финансовый результат от продажи (прибыль или убыток): |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
- Продукция А |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
- Продукция Б |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
||
• |
Начислен налог на прибыль (20%) |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
С расчетного счета на электронные платёжные карты работникам перечислена задолженность по заработной плате |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Перечислены с расчетного счета средства всей сложившейся задолженности по социальному страхованию и обеспечению |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Перечислена задолженность в бюджет по НДС |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
• |
Перечислены платежи в бюджет по налогу на доходы физических лиц |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |