Экономика предприятия ВГЛТУ (ВГЛТА) 2007 Проскурина

Наименование сырья  и пиломатериалов

Сорт

Норма расхода на 100 изделий, м³

Цена за 1 м³, руб.

На годовой выпуск

Транспортно-заготовительные расходы,  руб.

Средняя  стои-мость 1 м³, руб.

Количество,м³

Стоимость, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Пиломатериалы хвойных пород:

I

х

х

II

х

х

III

х

х

IV

х

х

Итого:

х

х

Пиломатериалы  берёзовые:

I

х

х

II

х

х

III

х

х

Итого:

х

х

ДСтП

х

Шпон лущёный

х

Фанера клееная

х

Шпон строганый

х

ДВП

х

Наименование сырья и материалов

Норма расхода на 100 изделий, м³

Расход на годовой выпуск, м³

Средняя стоимость за 1 м³, руб.

Стоимость на годовой выпуск, руб.

Отходы деловые

Отходы топливные

Итого стоимость отходов, руб.

Стоимость за  вычетом отходов, руб.

м³

Стоимость, руб.

м³

Стоимость, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Пиломатериалы хвойных пород

х

Пиломатериалы  берёзовые

х

ДСтП

Шпон лущёный

Фанера клееная

Шпон строганый

ДВП

Комплектующие изделия

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Покупные  полуфабрикаты

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Всего

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Составляющие элемента  “Материальные затраты”

 Удельный вес в составе элемента “Материальные затраты”,  %

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

1. Сырьё, материалы, комплектующие  изделия, покупные полуфабрикаты

2. Вспомогательные материалы, запчасти  для  ремонта  оборудования, работы и услуги   производственного   характера

3. Топливо, энергия, приобретаемые со  стороны

Всего материальных затрат

100

Элементы затрат

На годовой выпуск

На единицу продукции

Сумма, тыс. р.

В том числе

Сумма, тыс. р.

В том числе

условно-переменные

условно-постоянные

условно-переменные

условно-постоянные

1

2

3

4

5

6

7

Сырьё, основные материалы, комплектующие изделия, полуфабрикаты

Вспомогательные материалы, запчасти для ремонта, работы и услуги производственного характера

Топливо, энергия, приобретаемые со стороны

Всего материальных затрат

Наименование составляющих в составе запаса

Годовой расход, тыс. руб.

Среднесуточный расход, тыс. руб.

Норма запаса, дни

Потребность, тыс. руб.

1

2

3

4

5

Сырьё, материалы, комплектующие  изделия, покупные полуфабрикаты

Вспомогательные материалы, запчасти для ремонта    оборудования, работы  и  услуги  произ-водственного  характера

Топливо, энергия, приобретаемые со стороны

Итого:

Составляющие оборотных средств

Потребность, тыс. р.

Удельный вес

1

2

1. Оборотные производственные фонды  всего

 - производственные запасы;

 - незавершённое производство;

 - расходы будущих периодов;

2. Фонды обращения всего,

 - готовая продукция на складе;

 - дебиторская задолженность;

 - денежные средства.

Итого оборотные средства

Наименование показателей

Единица измерения

Значение

1

2

3

Число календарных дней в году

дн

Нерабочие дни всего:

в т.ч.:  - праздничные

дн

           - выходные

Номинальное время работы цеха в году

дн

Неиспользуемые дни по причинам:

- техническое обслуживание и ремонт;

дн

- прочие организационные причины

дн

Эффективный фонд времени работы оборудования в году

дн

Число смен работы оборудования

Эффективный фонд времени работы оборудования

смены

Продолжительность смены

час

Внутрисменные потери

час

Продолжительность смены с учётом потерь

час

Эффективный фонд времени работы оборудования

час

Номинальное время в году при проектируемой сменности

час

Коэффициент использования номинального времени

Наименование операции и оборудования

Трудоёмкость еди-ницы продукции, час

Годовая  программа  выпуска продукции, шт

Трудоёмкость годового выпуска продукции, час

Годовой фонд времени работы оборудования, час

Коэффициент выполнения норм

Количество оборудования

расчётное

принятое

1

2

3

4

5

6

7

8

Станочники

Облицовщики

Шлифовщики

Отделочники

Сборщики

Итого:

х

х

х

х

х

х

Наименование операции и оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.

Количество оборудования, шт.

Балансовая (первоначальная) стоимость оборудования, тыс. руб.

1

2

3

4

Станочники

Облицовщики

Шлифовщики

Отделочники

Сборщики

Итого:

х

х

Затраты на транспортировку

х

х

Затраты на монтаж и освоение

х

х

Всего:

х

х

Наименование элементов основных средств

Первоначальная стоимость, т.р.

Срок полезного использования, лет

Годовая норма амортизации, %

Годовая сумма амортизационных отчислений, т.р.

1

2

3

4

5

1..Здания

2. Сооружения

3. Машины и оборудование:

  - силовые машины и оборудование

  - рабочие машины и оборудование

  - измерительные, регулирующие приборы и оборудование

  - вычислительная техника

  - прочие машины и оборудование

4. Транспортные средства

5. Производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности

6. Другие виды основных средств

Всего:

×

×

×

Наименование показателей

Ед. изм.

Значение

1

2

3

Календарный фонд времени

дн

Число нерабочих дней всего:

дн

В т.ч.       - праздничные

                - выходные

Номинальный фонд времени работы рабочего 

дн

Неявки на работу всего:

дн

в т.ч.   - отпуска очередные и дополнительные     

            - отпуска по учебе

           -  болезни

           - выполнение государственных              обязанностей

           - неявки с разрешения администрации

Число эффективных дней работы 1 рабочего

дн

Продолжительность рабочего дня (в две смены)

час

Внутри сменные потери

час

Продолжительность рабочего дня с учетом потерь

час

Фонд эффективного времени работы 1 рабочего в год

час

Вид работ

Трудоемкость единицы продукции, час.

Программа выпуска, шт.

Коэффициент выполнения норм

Численность рабочих, чел.

расчётное

принятое

1

2

3

4

5

6

Станочники

Облицовщики

Шлифовщики

Отделочники

Сборщики

Итого:

х

х

х

х

Категория персонала

Удельный вес, %

Численность, чел.

1

2

3

Рабочие всего:

в т.ч.     - основные

              - вспомогательные

Руководители

Специалисты

Служащие

Прочий персонал

Итого:

Виды работ

Условия работы

Разряд работ

Тарифный коэффициент

Часовая тарифная ставка  1 разряда, руб.

Норма времени на j-той операции, час

Объем выпуска издлий, шт.

Основная зар. плата производственных рабочих за год, т. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Станочники

нормальн.

Облицовщики

особо вред.

Шлифовщики

вредные

Отделочники

особо вред.

Сбощики

нормальн.

Итого:

×

×

×

×

×

×

Категории персонала

Удельный вес в ФОТ, %

Фонд заработной платы, т. р.

Всего оплата труда, т.р.

Оплата по сдельным расценкам

Зар.плата по тарифным ставкам и окладам

Премии

Дополнительная зар. плата

1

2

3

4

5

6

7

Рабочие:

73

  -основные

64

  -вспомогательные

9

х

Руководители

12

х

Специалисты

10

х

Служащие

4

х

Прочие

1

х

Всего:

100

Элементы затрат

Сумма, т.р.

Удельный вес, %

1

2

3

1. Материальные затраты

2. Расходы на оплату труда всего,

в т.ч. - оплата труда

  - отчисления по единому социальному налогу

3. Амортизационные отчисления

4. Прочие расходы

Итого текущие затраты на производство

Элементы затрат

Базовый вариант

Проектируемый вариант

всего, т.р.

в том числе

всего, т.р.

в том числе

условно-перемен, т.р.

условно-постоян, т.р.

условно-перемен, т.р.

условно-постоян, т.р.

1

2

3

4

5

6

7

1. Материальные затраты всего:

в т.ч.:  - сырьё, материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты;

- вспомогательные материалы;

- топливо, энергия со стороны.

2. Оплата труда всего:

в т.ч.: - основных рабочих;

- вспомогательных рабочих;

- руководителей;

- специалистов;

- служащих;

- прочего персонала.

3. Отчисления по единому социальному налогу

4. Амортизационные отчисления

5. Прочие затраты

Всего затрат

Элементы затрат

Базовый вариант

Проектируемый вариант

всего, р.

в том числе

всего, р.

в том числе

условно-перемен, р.

условно-постоян, р.

условно-перемен, р.

условно-постоян, р.

1

2

3

4

5

6

7

1. Материальные затраты

2. Оплата труда

3. Отчисления на соц. нужды

4. Амортизационные отчисления

5. Прочие затраты

Всего:

Элементы затрат

Базовый вариант

Проектируемый вариант

Отклонение

значение, т.р.

структура, %

значение, т.р.

структура, %

значение, т.р.

структура, %

1

2

3

4

5

6

7

1.Материальные затраты

2. Оплата труда

3. Отчисления на социальное страхование

4. Амортизационные отчисления

5. Прочие затраты

Всего:

Показатели

Базовый вариант

Проектируемый вариант

1

2

3

Выручка от реализации продукции

Себестоимость реализованной продукции

Прибыль от реализации

Налог на прибыль

Чистая прибыль

Показатели, единицы измерения

Расчет

Значение

1

2

3

1. Объём реализованной продукции, в натур. измер., шт

–

2. Объём реализованной продукции в стоимостном выражении, т.р.

п.1*Цену

3. Себестоимость продукции, т.руб.,

из таб.4.2

в т.ч.: - условно-переменные расходы, т.р.;

- условно-постоянные расходы, т.р.

4. Себестоимость единицы продукции, р.,

из таб. 4.3

в т.ч.: - условно-переменные расходы

 - условно-постоянные расходы

5. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, т.р.

из таб. 2.4

6. Среднегодовой остаток оборотных средств, т.р.

из таб. 1.6

7. Среднесписочная численность ППП, чел.,

из таб. 3.3

в т.ч.:  - основных рабочих

 - вспомогательных рабочих

 - руководителей

 - специалистов

 - служащих

 - прочие

8. Фонд оплаты труда персонала, т.р.

из таб. 3.5

9. Амортизационные отчисления, т.р.

из та. 2.5

10 Стоимость ежегодно потребляемых в производстве материальных ресурсов, т.р.

из таб. 1.5

11. Выработка на одного работающего, р/чел.

п.2 / п. 7

12. Выработка на одного рабочего-сдельщика, р/чел.

п.2 / п. 7.1

13. Фондоотдача основных производственных фондов

п.2 / п.5

14. Фондоёмкость

п.5 / п.2

15.Фондовооружённость, р/чел.

п.5 / п.7

16. Рентабельность основных производственных фондов

(п.24/п.5)*100%

17. Коэффициент износа основных фондов

п.9/п.5

18. Коэффициент годности основных фондов

(п.5-п.9)/п.5

19. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств

п.2 / п.6

20. Период оборота оборотных средств, дн.

360 / п.19

21. Коэффициент загрузки оборотных средств

п.6 / п.2

22. Средняя зарплата одного работающего, руб.

п.8/п.7*1000

23. Средняя зарплата одного рабочего, руб.

п8/п.7.1*1000

24. Прибыль от реализации, р.

из таб. 5.1

25. Чистая прибыль, р.

из таб. 5.1

26. Рентабельность производства, %

п.24 / (п.6+п.5)*100%

27. Рентабельность продукции, %

п.24 / п.3*100%

28. Рентабельность деятельности, %

п.24/п.2/100%